معرفی و دانلود کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل

معرفی کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل

کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل نوشته استیون براگ، با راه‌حل‌ها و راهکارهایی که ارائه می‌دهد به شما کمک می‌کند خطرپذیری در موقعیت‌های مالی و در کسب‌وکار خود را بهتر و آسان‌تر کنترل و رهبری کنید تا به ضرر و زیان‌های شدید گرفتار نشوید.

درباره کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل:

ریسک به معنای عدم قطعیت در پیامدهای آتی است. در هر کسب و کاری عدم قطعیت بالایی وجود دارد و شرایطی که بتوان پیامدهای آن‌ها را با اطمینان کامل پیش‌بینی کرد، محدود است. به عنوان مثال، در یک واحد تجاری که چندین هزار حساب دریافتنی وجود دارد، این سوال مطرح است که دقیقاً چه تعداد از آن‌ها تبدیل به مطالبات سوخت شده خواهند شد؟ در مثالی دیگر، واحد تجاری که برای تولید محصولی به یک ماده اولیه کلیدی به عنوان ماده خام نیاز دارد، آیا این واحد می‌تواند قیمت این ماده را به صورت دقیق در طول سال تعیین کند؟ و یا مثلا دستیابی به نتیجه توسعه یک داروی جدید با هزینه 250 میلیون دلار به چه میزان قطعی است؟ در چنین مواردی امکان پیش‌بینی دقیق پیامد‌های آتی وجود ندارد.

عدم قطعیت موضوعی کاملاً فراگیر است. با این حال مدیران عموماً از مفهوم پیامدهای متفاوت چشم‌پوشی می‌کنند. آنان از بودجه جهت نتیجه‌گیری پیامدی منفرد نسبت به آینده استفاده می‌کنند و زمانی که نمی‌توانند سازمان‌های خود را مجبور به ارائه نتایجی مطابق با خروجی پیش‌بینی‌شده در بودجه کنند، دچار اضطراب می‌شوند. دلیل چنین حالتی احتمال وجود هزاران رویداد نامشخصی است که همه آن‌ها می‌توانند نتایج مالی یک کسب و کار را تحت تأثیر قرار دهند. اما باوجود تمامی تلاش‌های مدیریت، تقریباً غیرممکن است که بتوان نتایج واقعی را کاملاً مطابق با نتایج پیش‌بینی شده در بودجه، ارائه کرد.

استوین براگ (Steven M. Bragg) در کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل (Enterprise risk management) همچنین بیان می‌کند: راه بهتر مشاهده تأثیر ریسک در سازمان این است که سازمان را به عنوان پرتفویی از ریسک‌ها در نظر بگیریم که در آن ریسک‌ها ناشی از تصمیمات گذشته مدیریت است. اگرچه برخی از تصمیمات، مانند گسترش خط تولید، احتمالاً منجر به سود یا زیان ملایمی می‌گردد اما بعضی از تصمیمات، مانند تأمین مالی محصول یک رآکتور هسته‌ای، می‌توانند فوق‌العاده موفقیت‌آمیز باشند و یا شرکت را به مرز ورشکستگی بکشاند. سود برخی دیگر از تصمیمات نیز ممکن است با زیان آن برابر بوده و منتج به تغییرات خالص بسیار اندکی شوند. در نتیجه به‌منظور استفاده از مزیت‌های تصمیمات اتخاذ شده و یا کاهش پیامدهای نامطلوب در موقعیت‌های مختلف باید از مفهوم ریسک‌ها آگاهی داشته باشید.

اگرچه دلایل زیادی برای مدیریت ریسک توسط سازمان وجود دارد اما موضوع اصلی در زمینه توانایی هموار کردن و یا افزایش سود است. مدیریت ریسک می‌تواند به منظور کاهش وقوع هزینه‌های غیرمعمول مورد استفاده قرار گیرد، به نحوی که هزینه‌های تحقق یافته به هزینه‌های پیش‌بینی شده در بودجه بسیار نزدیک‌تر باشد. این مسئله برای شرکت‌های سهامی عام از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است، چرا که می‌تواند باعث افزایش اعتماد عمومی به نتایج آتی آنان شود.

کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل به چه کسانی پیشنهاد می‌شود؟

اگر صاحب کسب‌وکار یا مدیر شرکت هستید و از ریسک کردن می‌ترسید، این کتاب به شما کمک می‌کند.

در بخشی از کتاب مدیریت ریسک شرکت از تئوری تا عمل می‌خوانیم:

فرایند تعیین بودجه برای پروژه‌های تحقیق و توسعه معمولاً به تعیین منابع مالی پروژه‌های نه چندان ریسکی می‌انجامد. علت این است که معمولاً وجوه نقد کافی برای تأمین منابع مالی تمام پروژه‌های پیشنهادی در دسترس نیست، بنابراین یک سیستم رتبه‌بندی برای تعیین این که کدام پروژه‌ها بودجه را دریافت خواهند نمود، اعمال می‌شود. این رتبه‌بندی برگرفته از تحلیل جریان‌های نقدی تنزیل شده است که نرخ تنزیل بیشتری بر پروژه‌های با ریسک بالاتر اعمال می‌کند و در نتیجه تنها پروژه‌های تحقیق و توسعه امن‌تر تأمین بودجه می‌شوند. نتیجۀ متداول این است که واحد تجاری برای گسترش خطوط محصول موجود که به عنوان سرمایه‌گذاری‌های امن در نظر گرفته می‌شوند، وجوه نقد بیشتری تزریق می‌کند و نقدینگی کمتری را به نوآوری واقعی سرازیر خواهد کرد.

یک راه‌حل برای از بین بردن این فرایند گزینشی و محافظه کارانه تخصیص عامدانۀ نقدینگی به طبقاتی از پروژه‌های تحقیق و توسعه است که یکی از آن‌ها به پروژه با ریسک بالا مربوط است. مبلغ اختصاص یافته به هر گروه با توجه به تمایل مدیریت برای از دست دادن نقدینگی در پروژه‌های با ریسک بالا متفاوت خواهد بود. در کل، این مفهوم احتمال دستیابی به محصولی موفق که می‌تواند به یک خط محصول کاملاً جدید بینجامد را افزایش خواهد داد.

زمانی که وجوه نقد به صورت عامدانه در پروژه‌های تحقیق و توسعه با ریسک بالا سرمایه‌گذاری می‌شود، به طور اجتناب‌ناپذیری برخی نارسایی‌ها در پروژه وجود خواهد داشت. علت چنین حالتی می‌تواند این باشد که نتایج از نظر تجاری بادوام نیستند و یا این که پروژه به یک شکست کامل منتهی می‌گردد. مشکل اصلی زمانی است که شکست‌های معدودی وجود دارند و این موضوع نشان می‌دهد که شرکت در پروژه‌های به اندازۀ کافی ریسکی و با بازده بالا سرمایه‌گذاری نمی‌کند.

فهرست مطالب کتاب

فصل اول: مروری بر مدیریت ریسک
مقدمه
1. مزایای مدیریت ریسک
2. روابط متقابل بین ریسک و استراتژی
2-1. استراتژی حفظ ریسک
2-2. تحلیل ریسک به عنوان یک فرصت
2-3. موقعیت‌های ریسک ویژه
3. مدیریت ریسک برای یک موسسه تجاری
4. مدیر ریسک
5. کمیته مدیریت ریسک
6. مسئولیت ریسک
7. مدیریت ریسک توسط پرسنل
8. انواع ریسک
9. جریان فرآیند مدیریت ریسک
9-1. رتبه‌بندی ریسک‌ها
9-2. مسائل مربوط به کمی کردن ریسک
9-3. پروفایل ریسک
10. وضعیت‌های ریسک ویژه
11. جدول زمانی برنامه ریزی ریسک
12. بهترین شیوه‌های مدیریت ریسک
13. طرح‌های مدیریت ریسک
14. سویه‌ها در مدیریت ریسک
خلاصه
فصل دوم: مدیریت ریسک خزانه
مقدمه
1. ریسک تأمین بودجه و منابع مالی
2. ریسک سرمایه‌گذاری
نمونه‌ای از سیاست سرمایه‌گذاری
3. ریسک نقدینگی
4. ریسک سیاست اعتباردهی
5. ریسک آسیب‌پذیری اعتباردهی
5-1. سیستم رتبه‌بندی اعتباردهی داخلی
5-2. رتبه‌بندی اعتباری شخص ثالث
5-3. بیمه اعتباری
5-4. تغییر شرایط
5-5. تأمین مالی مطالبات دریافتنی
5-6. تأمین مالی خارجی
5-7. رویکرد پورتفوی اوراق بهادار در ریسک
6. ریسک آسیب‌پذیری اعتباری فروش متقابل
7. ریسک تمرکز اعتباری
8. بررسی ریسک مبادلات ارزی
9. مدیریت ریسک تسعیر ارز خارجی
9-1. عدم اقدام
9-2. اجتناب از ریسک
9-3. انتقال ریسک
9-4. فشرده‌سازی زمانی
9-5. تقدم و تأخر پرداخت
9-6. ایجاد ذخایر
9-7. حفظ و نگهداری ذخایر محلی
9-8. مصون‌سازی
10. انواع مصون‌سازی‌های ارز خارجی
10-1. وام ارزش‌گذاری شده در ارز خارجی
10-2. قرارداد سلف
10-3. قراردادهای آتی
10-4. اختیار معامله ارز
10-5. اختیار معامله سیلندری
11. سواپ
12. رویکرد خالص
13. بررسی ریسک بهره
14. مدیریت ریسک نرخ بهره
14-1. عدم واکنش
14-2. اجتناب از ریسک
14-3. انطباق بدهی و دارایی
14-4. مصون‌سازی
15. انواع مصون‌سازی نرخ بهره
15-1. توافق نرخ سلف
15-2. قرارداد آتی
15-3. سواپ نرخ بهره
15-4. اختیار معامله نرخ بهره
15-5. اختیار معاوضه نرخ بهره
خلاصه
فصل سوم: مدیریت ریسک بازاریابی و فروش
مقدمه
1. ریسک حاکمیت بازاریابی
2. ریسک تغییر نام تجاری
3. ریسک سخنگویان مشهور
4. ریسک ادعاهای بازاریابی نادرست
5. کاهش ریسک تبلیغات
6. ریسک افزایش هزینه بازاریابی
7. ریسک تغییر اجتماعی و اقتصادی
8. ریسک فراخوانی محصول
9. ریسک پیش‌بینی ناصحیح
10. ریسک از دست دادن مشتری
11. ریسک انقباض اقتصادی
خلاصه
فصل چهارم: مدیریت ریسک زنجیره تأمین
مقدمه
1. ریسک زنجیره تأمین
1-1. اثرات میان‌شرکتی اختلالات زنجیره تأمین
2. شیوه‌های کاهش ریسک زنجیره تأمین
3. ریسک تکمیل پروژه
4. انتقال ریسک به زنجیره تأمین
خلاصه
فصل پنجم: مدیریت ریسک تولید و توزیع
مقدمه
1. ریسک شکست در ظرفیت تولید
2. ریسک محصول معیوب
3. ریسک از دست دادن توزیع‌کننده
خلاصه
فصل ششم: مدیریت ریسک منابع انسانی
مقدمه
1. ریسک استخدام
2. ریسک استخدام نادرست
3. ریسک تعدیل نیرو
4. ریسک وخیم‌تر کردن روحیه کارکنان
5. ریسک تبعیض
6. ریسک طبقه‌بندی اشتباه مشاغل
7. ریسک هزینه‌ی مزایای متورم شده
7-1. تکنیک‌های ادغام مزایای پرسنل
7-2. معاوضه‌ی سود
7-3. محدودیت در اهدای مزایا
7-4. کاهش مزایا و تسهیم هزینه
8. ریسک افزایش نرخ بیکاری
9. ریسک طرح تشویقی عملکرد
10. ریسک حوادث
11. ریسک نقض قوانین اداره ایمنی و سلامت شغلی
12. فعالیت‌های منابع انسانی برای کاهش ریسک
خلاصه
فصل هفتم: مدیریت ریسک حسابداری
مقدمه
1. ریسک خطا در صورت مالی
2. ریسک خطای اظهارنامه‌ی مالیاتی
3. ریسک خطای بودجه بندی
4. ریسک اضافه پرداخت
5. ریسک هزینه بیش از حد
6. ریسک مالیات بر ارزش افزوده
7. ریسک خطای ارزیابی اولیه
8. ریسک تقلب
9. ریسک‌های شرکت‌های سهامی
9-1. نمونه‌ی افشا
خلاصه
فصل هشتم: فناوری اطلاعات و مدیریت ریسک سیستم‌ها
مقدمه
1. ریسک امنیت داده‌ها
2. ریسک شکست سیستم IT
3. ریسک از دست دادن افراد متخصص
4. ریسک سیستم‌های ناسازگار
5. ریسک تغییر فناوری
6. ریسک آسیب فجایع طبیعی
7. نرم‌افزار نظارت، ریسک و سازگاری
8. استفاده از فرایندها
8-1. نیاز به تدوین فرایندها
8-2. تعداد فرآیندهایی که باید تدوین شوند
8-3. انحراف از فرایند
9. بهره‌گیری از عوامل کنترل‌کننده
خلاصه
فصل نهم: سایر موضوعات مدیریت ریسک
مقدمه
1. ریسک سرمایه‌گذار
1-1. شرکت مالکیت انفرادی
1-2. شرکت تضامنی
1-3. شرکت سهامی
شرکت سهامی C
شرکت سهامی S
1-4. شرکت با مسئولیت محدود
2. ریسک سیاسی
3. ریسک اتحاد
4. ریسک شهرت
خلاصه
فصل دهم: برنامه‌ریزی اقتضایی
مقدمه
1. برنامه‌ریزی اقتضایی
1-1. ارتباطات فجایع
1-2. آموزش بلایای طبیعی
1-3. آموزش رویه‌های ایمنی
1-4. تیم واکنش اضطراری
1-5. انعطاف‌پذیری کارمندان
1-6. سیستم‌های تشخیص خودکار
1-7. نگهداری پیشگیرانه
1-8. اقدامات مربوط به دیگ بخار
1-9. مواد خطرناک
1-10. نقشه‌های مکانیکی
1-11. تعیین موقعیت تجهیزات
1-12. اتاق امن
1-13. تدابیر کاهش سیل
1-14. تدابیرکاهش طوفان
1-15. محوطۀ جایگزین
خلاصه
فصل یازدهم: بیمه
مقدمه
1. شرایط و ضوابط سیاست بیمه
1-1. کسورات
1-2. محدودیت بیمه
1-3. بیمه مشترک
1-4. موارد عدم شمول
1-5. الحاقیه بیمه
1-6. خطرات
2. بیمۀ دیگ بخار و ماشین‌آلات
3. بیمه وقفه در کسب و کار
3-1. موارد مشمول بیمه
3-2. پوشش مازاد
3-3. اقدامات مدیریتی
4. بیمه اتومبیل تجاری
5. بیمه مسئولیت عمومی تجاری
6. بیمه ریسک سایبری
6-1. اقدامات مدیریتی
7. بیمۀ مسئولیت مدیران
7-1. اقدامات مدیریتی
7-2. پوشش‌های مازاد
8. بیمه دریایی (حمل)
9. بیمه عمر
10. بیمه ریسک سیاسی
10-1. بیمه اموال
10-2. انواع دارایی
10-3. مفاد بیمه‌نامه
10-4. موارد عدم شمول بیمه
10-5. پوشش مازاد
10-6. اقدامات مدیریتی
11. بیمه غرامت کارکنان
11-1. اقدامات مدیریتی
12. توزیع بیمه
13. تحلیل شرکت بیمه
14. تعیین قیمت بیمه
15. مدیریت هزینه بیمه
15-1. پیغام بیمه‌گذار
15-2. آنالیز آیتم‌های تحت پوشش
15-3. آنالیز پوشش مضاعف
15-4. پرداخت‌های غیرمحتمل
15-5. غیرقابل مقایسه بودن
15-6. آنالیز کسورات
15-7. تحلیل طبقه‌بندی شغلی
15-8. پرداخت‌های معوقه
15-9. بیمه خویش‌فرما
15-10. شرکت بیمه اختصاصی
16. فرایند اجرایی ادعاهای بیمه
خلاصه
فصل دوازدهم: ریسک تحلیل مالی
مقدمه
1. قیمت‌گذاری
2. آنالیز سود سهام
3. بودجه‌بندی سرمایه
4. تحلیل تعیین بودجۀ تحقیق و توسعه
5. اهرم مالی
خلاصه
فصل سیزدهم: اندازه‌گیری و گزارش ریسک
مقدمه
1. گزارشات ‌محوری
1-1. گزارش خسارت
1-2. گزارش حوادث
2. گزارش شاخص‌های ریسک خارجی
3. گزارش مطالبات بیمه
4. مبنای نقدی و مبنای تعهدی تضاد گزارش
5. رتبه‌بندی اعتباری اشخاص ثالث
6. مقایسۀ رتبه‌بندی اعتبار
7. گردش ورود و خروج کارکنان
8. گردش ورود و خروج کارکنان بین شرکتی
9. پاداش در برابر الگوها
10. طول مدت تعطیلی
11. گزارش نقض امنیتی
12. گزارش خطا
13. تعداد نامه‌های اخطار سازمان نظارتی
14. گزارش شکایات مشتریان
15. تغییرات استفاده در محدودیت اعتباری مشتریان
16. نمونۀ گزارش سطح اعتبار
17. حجم معاملات اوراق بهادار مشتقه
18. بهره‌برداری از گلوگاه
19. گزارش بر مبنای سطح اهمیت
20. پیش‌بینی نقدینگی
خلاصه